Podstawowym celem realizacji procesu fuzji lub przejęcia jest zazwyczaj wzrost wartości spółki, powstałej z połączenia podmiotów. W praktyce gospodarczej najczęściej realizowane są następujące warianty przekształceń:

  • połączenie przez przejęcie, tj. przez przeniesienie całego majątku spółki przejmowanej na spółkę przejmującą w zamian za udziały lub akcje, które spółka przejmująca wydaje wspólnikom spółki przejmowanej,
  • fuzja, tj. połączenie przez zawiązanie nowej spółki kapitałowej, na którą przechodzi majątek wszystkich łączących się spółek w zamian za udziały lub akcje nowej spółki,
  • nabycie przedsiębiorstwa spółki lub zorganizowanej części przedsiębiorstwa, w wyniku którego aktywa i pasywa podmiotu, będącego przedmiotem transakcji, staną się aktywami i pasywami podmiotu dokonującego transakcji,
  • zakup udziałów lub akcji spółki, a następnie połączenie podmiotów poprzez przejęcie przez podmiot dominujący.

Główne etapy fuzji i przejęć, w których NEXUS Conusltants oferuje swoje wsparcie, to:

  • planowanie fuzji lub przejęcia, w tym:
    • wybór podmiotu do dokonania fuzji lub przejęcia,
    • ocena due diligence planowanego do przejęcia podmiotu,
    • oszacowanie korzyści, czyli tzw. efektu synergii, który osiągnięty zostanie w wyniku połączenia podmiotów, realizowane najczęściej w oparciu o stworzony biznesplan działalności połączonego podmiotu,
    • analiza planowanej fuzji lub przejęcia pod kątem prawnym i podatkowym,
    • wycena wartości podmiotów, które mają uczestniczyć w procesie fuzji lub przejęcia,
  • realizacja fuzji lub przejęcia od strony formalno-prawnej, w tym:
    • opracowanie treści niezbędnych dokumentów, np. planu połączenia spółek,
    • wycena wartości dla potrzeb połączenia,
    • negocjowanie warunków transakcji pomiędzy stronami,
    • negocjacje ze związkami zawodowymi,
    • bieżące wsparcie w zakresie zagadnień prawnych, podatkowych oraz ekonomiczno-finansowych,
  • integracja podmiotów po połączeniu, w tym między innymi: